Contenido
- Ingresos reales versus ingresos estimados y por qué es importante
- Elegir la opción de pago anticipado aumenta el riesgo
- Es posible que tenga que devolver el subsidio del seguro médico
- ¿Los ingresos no superan el 400% del nivel de pobreza? El IRS limitará el reembolso de su subsidio
- Contribuir a su IRA podría ayudar
Ingresos reales versus ingresos estimados y por qué es importante
El monto del subsidio de seguro médico de crédito fiscal para primas que se le otorgó cuando se inscribió en su plan de salud (o cuando informó un cambio en las circunstancias al intercambio a mitad de año) se basa en un estimación de sus ingresos para el año en el que recibe el subsidio (los "ingresos" se calculan como una versión específica de la ACA del ingreso bruto ajustado modificado). Si la estimación coincide con lo que realmente gana, no tendrá ningún problema.
Pero, si obtiene un aumento, una bonificación o sus ingresos varían de un año a otro, podría subestimar accidentalmente sus ingresos. Si se casa, su ingreso familiar total (que es lo que cuenta el IRS) podría aumentar significativamente. Si subestima sus ingresos, obtendrá un subsidio de seguro médico mayor del que se supone que debe obtener.
Descripción general del crédito fiscal para primasElegir la opción de pago anticipado aumenta el riesgo
Como sugiere su nombre, el subsidio del seguro médico con crédito fiscal para primas es un crédito fiscal; se le acredita cuando declara sus impuestos una vez finalizado el año.
Sin embargo, debido a que es difícil pagar la prima de su seguro médico este mes con fondos que no recibirá hasta la próxima primavera cuando presente sus impuestos, la Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precio permite que el crédito tributario se pague por adelantado. Si elige la opción de pago por adelantado, el dinero del subsidio se envía directamente a su compañía de seguro médico cada mes. Esto reduce la prima mensual que paga por el seguro médico. No tiene que esperar hasta presentar sus impuestos; la opción de pago adelantado le ayuda a pagar un seguro médico ahora mismo.
Debido a que necesitan el dinero del subsidio para ayudarles a hacer sus pagos mensuales del seguro médico, la mayoría de las personas toman el subsidio del seguro médico como un anticipo. Sin embargo, con la opción de pago anticipado, si subestima sus ingresos en su solicitud de subsidio, corre el riesgo de recibir el subsidio de un año completo basado en una estimación de ingresos incorrecta.
Es posible que tenga que devolver el subsidio del seguro médico
Cuando recibe el subsidio del seguro médico con crédito fiscal para la prima, parte de la preparación de su declaración de impuestos federales sobre la renta es un proceso llamado conciliación. En este proceso, compara la cantidad de subsidio que el gobierno realmente pagado su compañía de seguro médico con el monto que debería haber pagado basado en sus ingresos reales del año. Si esas dos cantidades son diferentes, las “conciliará” cuando presente sus impuestos.
Sobrestimando sus ingresos
Si tu sobreestimado sus ingresos del año, entonces el subsidio que el gobierno pagó por adelantado a su aseguradora fue menor de lo que debería haber sido. Sin daño; no hay falta. La diferencia se agregará a su reembolso de impuestos o disminuirá la cantidad de impuestos que adeuda.
Tenga en cuenta que si sobreestimó sus ingresos y luego sus ingresos reales terminan siendo tan bajos que no habría sido elegible para un subsidio en absoluto (es decir, sus ingresos están por debajo del nivel de pobreza en un estado que no ha expandido Medicaid, o por debajo del 139 por ciento del nivel de pobreza en un estado que ha expandido Medicaid), el IRS no le hará pagar su subsidio, pero tampoco recibirá ningún subsidio adicional cuando presente sus impuestos. Y si eso sucede, también tendrá que demostrar sus ingresos proyectados cuando renueve su cobertura para el próximo año; Si permite que su plan se renueve automáticamente y la declaración de impuestos más reciente en el archivo muestra que sus ingresos están por debajo del nivel elegible para el subsidio, su plan se renovará automáticamente pero sin un subsidio de prima (como siempre es el caso, podrá reclamar el crédito fiscal para la prima cuando presente su próxima declaración de impuestos, suponiendo que ese año obtenga un ingreso elegible para el subsidio).
Subestimar sus ingresos
Si tu subestimado sus ingresos del año, entonces el subsidio que el gobierno pagó por adelantado a su aseguradora fue más de lo que debería haber sido. Tendrás que reconciliar eso por devolviendo el exceso cuando presente sus impuestos. Si la cantidad que debe pagar es de $ 15, probablemente no sea un gran problema. Pero, si cuesta $ 1,500 y tiene que inventarlo inesperadamente el 15 de abril, es un trato mucho mayor.
Peor aún, si sus ingresos terminan siendo incluso un dólar por encima del límite de corte para recibir el subsidio del seguro de salud del crédito fiscal para la prima (que es el 400% del nivel de pobreza del año anterior para el tamaño de su hogar), tendrá que devolver el monto total del subsidio cuando presente sus impuestos. Esto podría ser miles de dólares si subestimó gravemente sus ingresos o si vive en un área de primas de seguro médico altas.
¿Los ingresos no superan el 400% del nivel de pobreza? El IRS limitará el reembolso de su subsidio
Pero siempre que sus ingresos no terminen superando el monto límite para la elegibilidad del subsidio (es decir, 400% del nivel de pobreza), tenga la seguridad de que el IRS tiene límites sobre la cantidad de su subsidio pagado en exceso que tendrá que reembolsar. .
El Formulario 8962 se utiliza para conciliar los créditos fiscales de las primas, y el IRS explica cómo funciona el proceso de pago: Dependiendo de sus ingresos y su estado civil para efectos de la declaración de impuestos, la cantidad máxima que tendría que devolver varía de $ 300 a $ 2650, según su impuesto estado civil para efectos de la declaración y sus ingresos reales (los límites de reembolso están indexados a la inflación; esos números se aplican a las declaraciones de impuestos de 2019), asumiendo que sus ingresos lo hacen elegible para al menos una cierta cantidad de subsidio de prima.
Incluso si su subsidio fue de $ 10,000 para el año y resulta que solo debería haber sido de $ 5,000, no le harán devolverlo todo a menos que resulte que no debería haber recibido ningún subsidio.
Contribuir a su IRA podría ayudar
También es importante comprender que "ingresos" significa Ingresos brutos ajustados modificados (MAGI) y el cálculo para eso es específico de la ACA; no es lo mismo que los cálculos generales de MAGI que se utilizan para otros fines fiscales. Si sus ingresos van a ser más altos de lo que anticipó, sepa que una contribución a una IRA tradicional (y / o una HSA si tiene un seguro médico calificado para una HSA) reducirá su MAGI y lo ayudará a evitar tener que pagar el subsidio de su prima. .